东方体育东方体育2012年财政决算草案及2013年上半年财政预算执行情况的报告
东方体育东方体育2012年财政决算草案
及2013年上半年财政预算执行情况的报告
2013年8月27日在东方体育第六届人民代表大会
常务委员会第十六次会议上
东方体育财政局局长 广兵
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》、《四川省〈中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法〉实施办法》的有关规定，受市人民政府的委托，我向本次常委会报告2012年财政决算和2013年上半年财政预算执行情况，请予审查。
一、2012年全市及市级财政决算情况
2012年，在市委的坚强领导、市人大的监督支持和全市人民共同努力下，全市经济社会进一步发展，财政运行情况良好。
（一）全市财政决算情况。
1.公共财政收支决算及其平衡情况。
2012年，全市地方公共财政收入完成704039万元，占预算666697万元的105.60%，增长18%。2012年，全市公共财政支出完成1687162万元，占变动预算1802622万元的93.59%，增长17.04%。
平衡情况是：2012年，地方公共财政收入加上上级补助收入、上年结余等，收入总计为1834648万元（较年初向市人民代表大会报告数增加2189万元）；减去当年实际支出、上解省支出等，年终滚存结余118618万元（较年初向市人民代表大会报告数减少1859万元）。扣除按政策规定应结转到2013年继续安排使用的结转项目结余资金115460万元后，全市累计净结余3158万元（较年初向市人民代表大会报告数减少847万元）。
2.基金收支决算及其平衡情况。
2012年，全市基金收入完成657460万元，加上级补助基金收入、上年结余等，基金收入总计为763853万元（较年初向市人民代表大会报告数增加3万元）。全市当年基金支出701390万元（较年初向市人民代表大会报告数减少970万元），调出资金5738万元，按规定应结转到2013年使用的基金结余为56725万元（较年初向市人民代表大会报告数增加3万元）。
（二）市级财政决算情况。
1.公共财政收支决算、重点支出安排使用及平衡情况。
市级公共财政收入决算情况：市六届人大第二次会议审查批准的市级地方公共财政收入预算为180200万元。2012年市级地方公共财政收入完成207659万元，为预算的115.24%，增长19.43%。
市级公共财政支出决算情况：市六届人大第二次会议审议批准的市级公共财政支出预算为228440万元。执行中因上级补助增加，动用超收以及上年结转项目结余等，市级支出预算相应变动为428125万元。2012年，市级公共财政支出完成344647万元，占变动预算的80.50%，较上年增长22.02%。
市级重点支出安排和资金到位情况：教育支出完成35672万元，占变动预算的97.13%；科学技术支出完成2234万元，占变动预算的100%；文化体育与传媒支出完成44682万元，占变动预算的93.62%；社会保障和就业支出完成26004万元，占变动预算的91.17%；医疗卫生支出完成17674万元，占变动预算的99.67%；农林水事务支出完成20825万元，占变动预算的97.02%。部分科目执行进度较低，主要原因是由于2012年年底，中央、省财政专项拨款补助追加大，以及2012年部分非税收入安排项目当年无法执行，故结转至2013年。总体来说，全年市级收支预算执行较好。
市级公共财政预算收支平衡情况：市级当年收入加上上级补助收入、区县上解收入、上年结余等，收入总计为899503万元（较年初向市人民代表大会报告数增加1883万元）；减去当年支出、补助区县支出等，年终滚存结余83482万元（较年初向市人民代表大会报告数减少248万元），扣除按政策规定应结转到2013年继续安排使用的结转项目结余资金83478万元，市级财政累计净结余4万元（较年初向市人民代表大会报告数减少248万元）。
2.市级财政超收收入安排和使用情况。
2012年，市级财政超收收入的安排使用情况：当年市级地方公共财政收入实现超收27459万元，其中，税收短收13569万元、非税超收41028万元。非税超收具体为：峨眉山-乐山大佛景区门票收入纳入预算管理33097万元，全额对口安排支出；整改落实省审计厅审计决定缴库5421万元，以及历年预算外资金结余缴库2510万元，全额用于弥补税收短收形成的财力缺口。
3.上级财政补助资金的安排使用情况和对下级财政转移支付情况。
上级补助资金安排使用情况：2012年，市级收到上级财政补助资金共计566831万元（不含试点县），除按规定用于市级外，其余全部用于对区县的转移支付补助。2012年对区县财政转移支付补助共计449053万元。
市级财力安排补助区县情况：市级充分发挥“市带县”功能，努力提高县级财力保障水平。2012年，市级财力共计安排补助区县34922万元。其中：市对县一般性转移支付补助18141万元，市对县专项转移支付补助16781万元，项目主要涉及教育、科技、文化、医疗卫生、社会保障、农林水事务等方面。
4.财政结转结余资金及其使用情况。
2012年，市级按照各专项资金使用管理规定，全额动用上年结转结余资金81814万元，并按国库集中支付要求和项目资金管理办法及时拨付。
5.部门预算制度的建立和执行情况。
2012年，提交市六届人大第二次会议审议的市级62个部门的部门预算执行情况良好。基本支出按正常进度执行，项目支出按收入及项目进度拨付，财政支出较好地保证了单位的需要。其中：基本支出完成82113万元，为预算的99.96%；项目支出完成193393万元，为预算的96.99%。
6.基金预算收支决算及其平衡情况。
2012年，市级基金收入完成310194万元，加上上级补助收入、上年结余等，基金收入总计为358164万元。市级当年基金支出302771万元（较年初向市人民代表大会报告数减少970万元），减去补助区县支出等，按规定应结转到2013年使用的基金结余为29333万元（较年初向市人民代表大会报告数减少144万元）。
7.市级国有土地使用权出让收支情况。
2012年，土地出让收入完成285626万元，加上上年结余8790万元，收入合计294416万元；减去当年安排支出284543万元、调出资金4768万元后，结余5105万元。
8.市级政府性债务情况。
2012年，市级债务余额为100.5亿元，较上年增加9.19亿元，增长10.06%。增减情况主要为：增加高速公路征地社保基金挂帐7.86亿元，品迭增加银行贷款6.4亿元，增加地方政府债券3亿元；核销已支付工程款4亿元，支付乐山港进港大道BT项目2012年回购资金2.94亿元等。市级债务中，投融资平台债务为63亿元，占市级债务总量的62.69%。2012年，市级偿债准备金余额为3593万元。
2012年，乐山高新技术开发区地方公共财政收入完成9004万元，增长3.14%；公共财政支出完成13287万元，较上年增长2.98%；当年地方公共财政收入，加上上级补助收入、上年结余，减去公共财政支出、上解上级支出、调出资金以及结转下年支出后，高新区财政累计净结余21万元（较年初向市人民代表大会报告数减少563万元）。基金收入完成31764万元，增长4.38%；基金预算支出完成32024万元，增长4.05%；当年基金收入，加上上级补助收入等，减去基金支出后，按规定应结转到2013年使用的结转项目资金878万元。
二、2013年全市财政收支预算调整和市级财政收支预算调整方案（草案）
根据国务院规定地方政府债券收支实行预算管理，债券转贷收支全额纳入地方财政预算管理并报同级人大或人大常委会审查批准。
（一）东方体育东方体育2013年地方政府债券资金安排情况。
1.东方体育地方政府债券转贷资金基本情况。
省下达东方体育（含扩权县）2013年地方政府债券转贷资金67900万元。其中，省财政厅分配到市级额度35350万元、非扩权县额度14650万元、扩权县额度17900万元。
2.地方政府债券转贷资金安排使用情况。
按照中央要求，债券资金主要用于保障性安居工程、重点公路、铁路、机场、航运、市政基础设施等重大公益性项目建设。市级地方政府债券安排用于市级保障性住房建设32350万元、城市道路建设3000万元。
3.地方政府债券转贷资金还本付息情况。
按照“谁用款、谁负担”的原则，地方政府债券转贷资金本息由市县政府分别负责筹集安排偿还本息资金。市级使用转贷资金，本息由今后年度市级土地出让收入偿还。
（二）东方体育2013年财政预算调整情况。
1.全市财政预算调整情况。
新增2013年全市地方政府债券收入67900万元，调增2013年全市公共财政支出预算67900万元。按此调整后，2013年全市公共财政支出预算由年初汇总全市人代会预算并报市人大常委会备案的1315011万元相应调整为1382911万元。
2.市级财政预算调整情况。
新增2013年市级地方政府债券收入50000万元，转贷地方政府债券支出14650万元，调增2013年市级公共财政支出预算35350万元。按此调整后，2013年市级公共财政支出预算由市六届人大四次会议审查通过的265750万元相应调整为301100万元。
以上全市和市级2013年财政预算调整方案，请予审查。
三、2013年上半年全市和市级财政预算执行情况
今年以来，全市各级财政紧紧围绕“改革开放年”工作主题，积极贯彻落实市人大六届四次会议精神，振奋精神，攻坚克难，强化预算执行和监督，财政运行基本平稳。
（一）全市财政收支预算变动及预算执行情况。
已报市人大常委会备案的全市地方公共财政收入预算为769321万元，1至6月未发生变动。1至6月，全市地方公共财政收入完成433051万元，占预算的56.29%，增长9.59%，其中：税收收入265434万元，增长8.82%，非税收入167617万元，增长10.81%。
已报市人大常委会备案的全市公共财政支出预算1315011万元（含上级财政预通知补助）。执行过程中，上级财政增加补助、动用上年结转结余等，共计增加支出预算239157万元，全市公共财政支出预算相应变动为1554168万元。1至6月，全市公共财政支出完成744462万元，占变动预算的47.90%，增长13.85%。
已报市人大常委会备案的全市财政基金收入预算为826830万元，1至6月未发生变动。1至6月，全市财政基金收入完成353075万元，为预算的42.70%，增长41.69%。
已报市人大常委会备案的全市财政基金支出预算828274万元（含上级财政预通知补助）。执行过程中，上级财政增加补助、动用超收收入、动用上年结转结余等，共计增加支出预算65566万元，全市财政基金支出预算相应变动为893840万元。全市财政基金支出完成380586万元，为变动预算的42.58%，增长53.54%。
（二）市级财政收支预算变动及预算执行情况。
市六届人大四次会议批准的市级地方公共财政收入预算215850万元，1至6月未发生变动。市六届人大四次会议批准的市级公共财政支出预算265750万元，执行过程中，上级财政增加市级专款补助、动用上年结转结余、扣减补助区县支出等，品迭后共计增加市级支出预算156126万元，市级公共财政支出预算相应变动为421876万元。以上预算变动方案，已按规定报市人大常委会备案。
1至6月，市级地方公共财政收入完成119967万元，占预算的55.58%，增长2.68%。其中：税收收入完成77948万元，占预算的56.71%，增长22.07%；非税收入完成42019万元，占预算的53.60%，下降20.69%。市级公共财政支出完成163914万元，占变动预算的38.85%，增长33.58%。
市六届人大四次会议批准的市级财政基金收入预算345796万元，1至6月未发生变动。1至6月，市级财政基金收入完成131615万元，占预算的38.06%，增长3.43%。市六届人大四次会议批准的市级财政基金支出预算348618万元，执行过程中，上级财政增加市级补助、动用上年结转、扣减补助区县支出，品迭后共计增加支出预算22145万元，市级财政基金支出预算相应变动为370763万元。以上预算变动方案，已按规定报市人大常委会备案。1至6月，市级财政基金支出完成128505万元，占变动预算的34.66%，增长14.78%。
1至6月，市级国有土地使用权出让收入完成119244万元，增长4.84%；国有土地支出119342万元，增长27.96%。
四、2013年上半年财政重点工作开展情况
上半年，受产业结构和企业效益影响，财税收入增幅持续低迷，而民生、偿债、重大项目建设等支出不断增加，财政收支矛盾尖锐，运转十分困难。面对前所未有的压力，全市财政以综合绩效管理为核心，将一切工作落实到增加收入和节约支出上，落实到强化预算约束和资金安全上，落实到管理更加科学化精细化上，有效保障了财政平稳运行。
一是以增加收入和节约支出为落脚点，缓解收支矛盾。狠抓收入征管，细化分解下达目标任务，严格执行征收激励约束考核。市财政将责任落实到人，对口定点联系督促区县，确保应收尽收。筹建“东方体育经济社会综合信息平台”，强化财源信息汇总分析。创新增收举措，将车检中心行政性收费调整为经营收入（省级不再参与分成），清理调整国资收益，积极向上争取资金，共增加财政收入17.8亿元。努力节约支出，实行会议经费“归口管理、包干使用”，公务接待经费预算较2012年下降10%（“三公”数据），严格审核公务车辆购置经费，强化往来资金清理，积极做好重大项目建设决策建议等，共节约和回收资金4.56亿元。
二是以强化预算约束和资金安全为落脚点，规范财政运转。强调预算刚性约束，10月中旬前原则上不再调整和增加预算。单列 “三公”经费项目预算，防止挤占专项项目经费。整合财政政策和资金，服务“三大联动”发展战略，上半年市级投入交通建设资金4.17亿元，落实工业相关资金3220万元、支农资金2.2亿元、服务业发展和招商引资资金524万元、城市建设相关资金4.51亿元。统筹财力保障民生，1—6月全市民生支出占财政支出比重达62.02%，其中十项民生工程累计投入26.14亿元，完成年初计划的64.11%。全市财政落实 “4.20”芦山地震救灾资金3885万元。规范政府性债务管理，编制市级偿债收支计划，偿还到期债务本息2.07亿元，提前争取到二级公路化债补助资金1.2亿元。加强财政资金支付管理，实施市级预算执行动态监控，财政专户逐月对帐，确保财政资金安全。
三是以科学化和精细化为落脚点，提升管理水平。
全面推行项目支出专帐核算制度，实施市级预算单位财务核算集中监管改革。正式建立宗地核算体系，为调整基准地价和招商引资提供依据。加强公务卡管理，上半年公务卡支出占非转账支出比重超目标任务4个百分点。开展《票据领购证》年审，撤销合并财政领购票据单位。进一步扩大信息公开范围，县级财政首次向全社会公开2013年“三公”经费预算。完善民生资金管理办法，按季度公开资金信息，实行内外监督“双管齐下”。提升政府采购和投资评审效力，分别节约（审减）资金2069万元、8634万元，节约（审减）率达9％、9.56%。强化财政干部基础能力建设，新建财政综合业务平台，将办公平台、基础能力教育平台延伸到乡镇，实现市、县、乡三级覆盖。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
总体上来看，上半年全市财政运行平稳，但存在的问题仍需高度关注。一是财政收支矛盾突出，市县财政风险加剧。二是财政收入增长乏力，国税收入一直负增长，财政收入质量不高。三是财源信息分散，信息集中平台尚在建立之中，财源信息分析利用亟待加强。三是偿债压力巨大，截止6月底，全市债务总量达225.15亿元，其中：市级债务总量113.42亿元、今年偿债支出预算达16.28亿元。四是政府性融资平台资产虚化，投融资和偿债能力极弱。
下半年，我们将认真贯彻市委各项工作部署和市人大常委会的各项要求，进一步坚定信心，细化措施，扎实工作，确保完成全年任务。一是确保完成市人代会批准的年度预算任务。建成经济社会综合信息平台，强化信息集中处理分析，促进财源建设；创新增收举措，狠抓收入增长；加大政府债权清收和土地出让、清欠力度，确保应收尽收。二是深入推进财政综合绩效管理。不断完善指标体系，拓展管理广度和深度；开展预算执行中期评估和项目支出绩效评价，调减执行效果不佳的项目；加强结转结余资金管理，统筹资金降低财政资金运行成本。三是强化政府性债务管理。科学安排偿债支出，规范债务资金使用，减少债务利息，维护政府信用。四是严格执行《四川省财政监督检查条例》，切实履行监督责任和义务，促进全市依法理财。五是提升区县财政管理水平。深入推进财政政务、业务管理标准化建设，加强对区县财政的督促指导，着力实现市县财政管理同步。
以上报告，请予审查。
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