东方体育东方体育政府投资审计中心2021年单位预算编制的说明
目 录
东方体育东方体育政府投资审计中心2021年单位预算编制的说明
按照预算管理有关规定，目前单位预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。
一、基本职能及主要工作
东方体育政府投资审计中心承担政府投资项目执行情况审计、评审、专项审计调查、经济责任审计等审计工作。
2021年重点工作任务介绍：对人民医院综合大楼主体工程结算审核、峨眉山步游道二、三标段复核、乐职院九、十一标结算审核等10个政府投资项目的结算、决算审计，进一步保障政府投资建设资金合理、合法使用，节省财政资金，提要建设项目管理水平，规范政府投资项目建设，促进政府投资产生经济社会效益。以及上级机关交办的各项任务。
二、部门概况
东方体育政府投资审计中心下属二级预算单位0个。
三、收支预算总体情况
按照综合预算的原则，东方体育投资审计中心所有收入和支出均纳入部门预算管理。2021年东方体育投资审计中心收入预算总额为140.19万元，较上年预算数增加31.15万元。其中：当年财政拨款收入140.19万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转收入0万元。相应安排支出预算140.19万元，其中：基本支出预算140.19万元（人员经费105.36万元，公用经费34.83万元），项目支出预算0万元。
四、财政拨款支出预算安排情况
东方体育投资审计中心2021年财政拨款收支总预算140.19万元，主要用于保障机构正常运转、完成日常工作任务以及承担审计相关工作。其中：
基本支出，是用于保障中心正常运转、完成日常工作任务的支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费等公用经费。
项目支出，未安排项目支出。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况。
东方体育投资审计中心2021年一般公共预算当年拨款140.19万元，较上年预算数增加31.15万元。主要是因为预算编制规则发生变化，综合定额经费增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况。
一般公共服务支出109.9万元，占78%；社会保障和就业支出16.58万元，占12%；住房保障支出13.71万元，占10%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。
1.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）:2021年预算数为109.9万元，主要用于：中心正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等公用经费。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2021年预算数为11.05万元，主要用于：实施养老保险制度后，按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:2021年预算数为5.53万元，主要用于：实施养老保险制度后，按规定由单位缴纳的职业年金支出。
4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2021年预算数为13.71万元，主要用于：按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
东方体育投资审计中心2021年一般公共预算基本支出140.19万元，其中：
人员经费105.36万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。
公用经费34.83万元，主要包括：办公费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算支出规模及变化情况说明
2021年，东方体育投资审计中心没有政府性基金预算支出。
八、“三公”经费预算安排情况说明
东方体育投资审计中心2021年“三公”经费预算数0万元，与上年“三公”经费预算数持平。其中财政拨款安排“三公”经费0万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
1.因公出国（境）经费较上年预算持平。
2.公务接待费较上年预算持平。
3.公务用车购置及运行维护费较上年预算持平。
单位现有公务用车0辆。
2021年安排公务用车购置费0万元。
2021年安排公务用车运行维护费0万元。
九、 其他重要事项的情况说明
（一）中心运行经费。
2021年，东方体育投资审计中心为保障单位运行，安排的包括办公、水费、电费、差旅费、工会经费、福利费、日常维修费、以及其他费用等运行经费预算为34.83万元，较上年预算增加26.66万元，增长326%，主要是因为预算编制规则发生变化，综合定额经费增加。
（四）政府采购情况。
2021年，东方体育投资审计中心未安排政府采购预算。
（五）国有资产占有使用情况。
截至去年底，东方体育投资审计中心共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2021年，单位预算安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备0万元。
（六）绩效目标设置情况。
2021年，东方体育投资审计中心无项目支出，按照预算编制要求，无需编制预算绩效目标。
十、 名词解释
1.财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。
2.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
6.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。
9.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。
10.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
12.纳入预算管理的“三公”经费，是指单位安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
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